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N

Zentralabteilung
Innenrevision

 

Prüfbericht

Sonderprüfung Februar 2012

Übertragung der Geldstellenaufsicht
an die Innenrevision ab
1. Januar 2012

 

ELLI
Geschäftszeichen: Z Rev - 1412 - Geldstelle-S -1
Prüfnummer: 01 -S-12

Zusammenfassung

Der Innenrevision wurden mit Wirkung vom 1. Januar 2012 die Aufgaben der Geldstellen-
aufsicht übertragen. Dies war Anlass für eine Bestandsaufnahme in tatsächlicher wie recht-

licher Hinsicht.

Im Zuge der Aktenübergabe und der ersten Gespräche mit den Geldstellenverwaltern in
den Referaten ZT 4 und WI 3 konnten unter anderem folgende vorläufige Feststellungen

getroffen werden:

In den überlassenen Akten fanden sich keine Hinweise auf die Einrichtung der Geldstelle
beim Fahrdienst sowie zur Festlegungen eines Sockelbetrages. Die Innenrevision beabsich-

tigt, diese Unterlagen beim Haushaltsreferat anzufordern.

Aus dem überlassenen Unterlagen geht nicht hervor, ob die jeweiligen Geldstellenverwal-
ter und deren Vertreter zu den Bereichen und zu
Haftungsansprüchen belehrt wurden. Diese Belehrungen sind nach den einschlägigen
Bestimmungen vorzunehmen und zu dokumentieren. Zudem ist die Bestimmung der der-

zeit tätigen Geldstellenverwalter nicht aktenkundig gemacht worden.

Ferner ist unklar, wer die Dienst- und Fachaufsicht ausführt. Das Prüfergebnis richtet sich
bisher immer an die Referatsleitung WI 3, obwohl eine Geldstelle beim Referat ZT 4 ange-
siedelt ist. Zur Klärung dieser Fragen soll ebenfalls das Haushaltsreferat um Auskunft ge-

beten werden.

Zudem ist anlässlich der nächsten Quartalsprüfung vorgesehen, weitere Feststellungen mit
den betroffenen Geldstellenverwaltern unmittelbar zu erörtern. Dabei sollen gemeinsam

angemessene Lösungen gefunden werden.

Alle vorläufigen Feststellungen mit den zugehörigen Empfehlungen ergeben sich aus der

nachfolgenden Übersicht.

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